广西南亚热带农业科学研究所2023年度部门决算
目 录
第一部分：广西南亚热带农业科学研究所概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：广西南亚热带农业科学研究所2023年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：广西南亚热带农业科学研究所2023年度部门决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023 年度政府性基金支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西南亚热带农业科学研究所概况
一、本部门职责
广西南亚热带农业科学研究所（以下简称“南亚所”）隶属于广西壮族自治区农业科学院，目前单位办公地址暂位于广西龙州县彬桥乡，主要从事澳洲坚果、龙眼、蛋黄果、乌榄、甘蔗、茶等热带、亚热带作物引种试种、良种选育、丰产栽培研究，并开展农产品加工研究及技术服务、科普教育等工作，是集研究—示范—推广为一体的科研机构。
广西南亚所不断加强科研基础设施建设，目前拥有国家农业科学龙州观测实验站、农业部龙州热带作物科学观测实验站等33个科研推广平台，为科研人员创造良好的实验环境，逐步拓宽研究领域，加速科技成果从实验室到市场的转化过程。本所大力开展科技示范基地共建，与100多个市县、高校、企业合作，在全区建立100多个种植科技示范基地和技术示范点，为各市县农业农村经济的发展和乡村振兴战略的落地实施提供了强有力的科技支撑。
二、机构设置情况
广西南亚热带农业科学研究所下设8个行政管理部门和9个科研科室及科研管理部门。8个行政管理部门如下：所办公室（接待办公室）、党群办公室、人事科、财务科、科研管理科（成果转化科）、纪检监察与审计科、后勤服务科、基地管理科、土地保卫科。9个科研科室及科研管理部门如下：名特优水果研究中心（优稀果树研究中心）、生物技术研究中心、茶树育种与栽培研究中心、茶叶加工研究中心、植物种质资源研究中心、经济作物研究中心、植物保护研究中心、农产品检测中心。
第二部分：广西南亚热带农业科学研究所2023年度部门
决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
上述报表详见附件(广西南亚热带农业科学研究所2023年度部门决算公开附表）
第三部分：广西南亚热带农业科学研究所2023年度部门决算
情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2023年度总收入7930.25万元，其中本年收入7366.75万元，较2022年度决算数7090.03万元增加276.72万元，增长3.90%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入6574.93万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数5943.38万元增加631.55万元，增长10.63%，主要原因是单位追加财政安排的基建项目（国家农业科学龙州观测试验站建设项目1494万元）。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
4.事业收入466.95万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数794.64万元减少327.69万元，下降70.18 %，主要原因：一是坚果、甘蔗、苗木等课题收入减少；二是本年度科研项目经费减少。以上原因导致本年事业收入较上年减少。
5.经营收入321.38万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数减少29.17万元，下降8.32%，主要原因是单位经营活动增加取得的收入相应减少。
6.其他收入3.48万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加2.03万元，增长140%，主要原因：一是中交公司大新至凭祥高速公路（龙州段）因征地占用给予的地上附着物补偿款；二是本年因企业账并入，银行存款增加，故利息收入增加。以上原因，最终导致其他收入增加。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
8.上年结转和结余563.50万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加474.69万元，增长534.5%，主要原因是结转工程项目《南亚热带作物种质资源保存和创新利用中心》320.00万元；2023年新增多项跨年使用经费的科研项目。故上年结转和结余增加。
（二）本部门2023年度总支出7930.25万元，其中本年支出6494.81万元, 较2022年度决算数6615.34万元减少120.53万元，下降1.82%。支出具体情况如下：
1.206科学技术支出（类）5288.30万元：主要用于进行科学研究发生的系列支出，包括机构运行、社会公益研究、其他应用研究及其他科技条件与服务支出。较2022年度决算数5572.22万元减少283.92万元，减少5.10%，主要原因是基建类项目经费较上年减少、科研项目经费开支较上年小幅度减少。
2.208社会保障和就业支出（类）603.05万元，主要用于单位在职职工机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费的支出。较2022年度决算数595.55万元增加7.5万元，增加1.26%，主要原因是补缴单位新入职人员社会保险费以及单位调整基本养老保险、职业年金基数，从而相应的缴费支出增多，总体变化不大。
3.210卫生健康支出（类）154.85万元，主要用于在职职工根据自治区统一规定的比例计缴的医疗保险支出。较2022年度决算数157.16万元减少2.31万元，主要原因是本年退休人员较新入职人员多4人，医疗保险费支出相应地小幅度减少，总体变化不大。
4.221住房保障支出（类）283.90万元，主要用于在职职工按照国家政策规定的住房公积金支出。较2022年度决算数290.41万元减少6.51万元，主要原因是本年退休人员较新入职人员多4人，住房公积金支出相应地小幅度减少，总体变化不大。
5.结余分配2.12万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加2.12万元，增长212%，主要原因是弥补上年经营亏损后，本年仍有经营结余，分别提取专用结余和转入非财政拨款结余，故结余分配增加。
6.年末结转和结余1433.32万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数563.50万元增加869.82万元，增长154.36%，主要原因是本年追加基建类项目《国家农业科学龙州观测试验站建设项目》，年末结转1344.29万元，故年末结转和结余数较上年增加幅度较大。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西南亚热带农业科学研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出5550.64万元，较2022年度决算数5623.38万元减少72.74万元，下降1.29%。其中：基本支出4530.78万元，项目支出1019.86万元。
广西南亚热带农业科学研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4535.98万元，支出决算为5550.64万元，完成年初预算的122.37%。
（一）科学技术支出（类）年初预算数3540.49万元，支出决算数为4344.13万元，完成年初预算的122.70%。分项如下：
1.206类03款01项应用研究（款）机构运行（项）年初预算为3088.40万元，支出决算为3482.08万元，完成年初预算的112.75%。主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。预决算差异主要原因是追加人员经费的支出。
2.206类03款02项应用研究（款）社会公益研究（项）年初预算为452.09万元，支出决算为497.09万元，完成年初预算的109.95%。主要用于基本科研、科技发展研究项目、残保金等专项经费支出。预决算差异主要原因是追加了《国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金》45万元。
（1）应用研究（款）其他应用研究支出（项）年初结转和结余数为320万元，支出决算数为320万元，主要用于南亚热带作物种质资源保存和创新利用中心工程项目支出。
（2）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为44.96万元，主要用于广西南亚热带农业科学研究所种质资源圃围墙建设项目支出。预决算差异主要原因为本年度追加工程项目经费。
（二）208类社会保障和就业支出（类）年初预算数564.25万元，支出决算数为603.05万元，完成年初预算的106.88%。分项如下：
1.208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 年初预算数为376.16万元，支出决算数为388.56万元，完成年初预算的103.30%，主要用于按规定缴纳单位在职职工养老保险金支出。预决算差异主要原因是增人增资、养老保险基数变动，机关事业单位基本养老保险增加。
2.208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出”年初预算数为188.09万元，支出决算数为193.24万元，完成年初预算数的102.74%，主要用于按规定缴纳的在职职工职业年金支出。预决算差异主要原因是增人增资、职业年金基数变动，机关事业单位职业年金增加。
3.208类08款01项抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数为0万元，支出决算数为21.25万元，完成年初预算数的2125%。预决算差异主要原因是追加死亡抚恤金。
（三） 210类11款01项卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 年初预算数为149.11万元，支出决算数为154.85万元，完成年初预算数的103.85%，主要用于按规定比例计缴的在职职工医疗保险支出。预决算差异主要原因是增人增资、医疗保险基数变动，医疗保险支出增加。
（四）213农林水支出（类）年初预算数为0万元，支出决算数为164.71万元，完成年初预算数的16471%。分项如下：
1.213类01款06项农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算数为0万元，支出决算数为15.00万元，完成年初预算数的1500%。主要用于《农业经营主体能力提升资金》项目支出。预决算差异主要原因是追加该农业项目经费。
2.213类01款99项农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为149.71万元，完成年初预算数的14971%。主要用于《国家农业科学龙州观测实验站建设项目》工程项目支出。预决算差异主要原因是追加该工程项目经费。
（五）221类02款01项住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为282.13万元，支出决算数为283.90万元，完成年初预算数的100.63%，主要用于按照规定计缴的在职职工住房公积金支出。预决算差异主要原因是公积金基数变动，缴纳的职工住房公积金略微增加。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出4530.78万元，支出具体情况如下：
（一）人员经费工资福利支出3838.68万元，完成年初预算的112.69 %。主要用于人员的基本工资、津贴补贴、伙食补助、绩效工资以及社保保险缴费支出等。预决算差异主要原因是社保基数变动、增人增资，追加人员经费。
（二）公用经费商品和服务支出263.90万元，完成年初预算的75.71%，主要用于单位机构运行的办公费、差旅费、其他交通费、劳务费、维修（护）费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、及其他商品和服务支出等。预决算差异主要原因：在预算执行过程中，压减一般性支出和非急需、非刚性支出，严控“三公”经费、会议费和培训费。
（三）对个人和家庭的补助支出428.19万元，完成年初预算的127.47%，主要用于人员的离休费、退休费、抚恤金、医疗费补助以及其他对个人和家庭的补助等。预决算差异主要原因是追加离休费、退休费、抚恤金和对个人和家庭的补助等。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
广西南亚热带农业科学研究所2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
广西南亚热带农业科学研究所2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
广西南亚热带农业科学研究所2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
广西南亚热带农业科学研究所2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出 10.42万元，完成年初预算的72.66 %，比上年减少2.39万元，主要原因是公务用车运行维护费支出减少，其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算8.03万元；公务接待费支出决算2.39万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%。比上年增加0 万元，原因是单位全年无因公出国（境）。
（二）公务用车购置及运行维护费支出8.03万元。其中：
公务用车购置支出0万元，完成年初预算的 0 %，比上年增减 0 万元。2023年无购置公务用车的情况。
公务用车运行维护费支出8.03万元，完成年初预算数的67.20%，比上年减少2.97万元，原因是因公差旅或活动出行多使用车辆租赁，相应地减少了公务用车运行维护费支出。公务用车运行维护支出主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年广西南亚热带农业科学研究所开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，全年运行维护费支出8.03万元，平均每辆支出1.34万元。
（三）公务接待费支出2.39万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.58万元，原因是单位疫情防控放开后，科技成果转化业务接待和评审业务接待增加，接待费支出相应增加。国内公务接待批次31次，人次205次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中科技成果转化业务接待10批次，68人次；兄弟省市科研院所科研业务交流接待8批次，56人次；乡村振兴业务接待9批次，63人次；评审业务接待4批次，18人次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门2023年度无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2023年度政府采购支出总额52.83万元，其中政府采购货物支出7.1万元、政府采购工程支出44.96万元、政府采购服务支出0.78万元。授予中小企业合同金额52.83万元，占政府采购支出支出总额的100%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2023年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：其他用车6辆，其他用车主要是用于单位开展业务；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.整体支出绩效自评结果。
我部门2023年度部门预算数2951.41万元，执行数2951.41万元，整体支出绩效自评结果良好。根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度15个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2951.41万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“国家农业科学龙州观测实验站建设项目”等15个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出2951.41万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，部门整体支出绩效综合评价各项指标项基本达到指标要求，部门整体支出绩效管理达到预期效果，本单位2023年成立15个项目，8个项目自评分一等；5个项目，自评分二等；1个项目评为三等；1个项目年木追加，自评分四等；单位自评等级良好。
2. 项目支出绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评， 8个项目评为一等，占项目总数比例16.13%；5个项目评为二等，占项目总数比例28.66%；2个项目评为三等，占项目总数比例4.6%；1个项目评为四等，占项目总数比例50.61%。自评发现的主要问题及原因：下半年追增2个项目，均需要通过政府采购流程，项目支出执行率偏低。下一步改进措施：项目进行前期预算工作时，应对项目进行准确的预算评估，做到预算执行合理，并制定明确的收支计划，使得整体的项目支出安排条理清晰，方向明确，按规定程序推进项目进度。
（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，国家农业科学龙州观测实验站建设项目自评得分为31.9分，四等，项目全年预算数为1494万元，执行数为149.71万元，完成预算的10.02%。项目绩效目标完成情况： 该项目是2023年追加项目，项目内容主要是建设一座玻璃大棚和采购63套科学仪器设备。该项目追加下来时，因时间安排紧凑，当时设置的数量指标和质量指标不够完整，仅设置建设一座玻璃大棚，尚未设置采购63套仪器设备，也无设置购买仪器设备验收事项。主要原因是2023年12月经费指标下达，指标下达的时间过于紧凑，影响了施工进度。下一步改进措施：一是针对绩效自评中存在问题分析原因，对于追加项目提前做好入库项目信息工作、有充分的立项依据、实施期限，合理制定项目绩效目标和绩效指标并及时送审上报，争取加快经费指标下达。在实施过程中，明确需要办理公开招标和报批报建的流程时间节点，提高项目整体把握度，进而推进项目进度，切实提高财政资金使用效益，按时按质完成项目绩效各项指标
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
