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第一部分：广西壮族自治区农业科学院花卉研究所概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区农业科学院花卉研究所2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区农业科学院花卉研究所2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区农业科学院花卉研究所概况

一、本单位职责

广西壮族自治区农业科学院花卉研究所是广西农业科学院下属的公益型农业科研所，2011年10月成立，2012年8月独立运行。主要围绕设施农业与休闲农业领域，开展设施蔬菜、观赏植物的种质资源收集鉴评、保存保育、创新利用、遗传育种、种苗繁育、生长发育、栽培生理生态与分子生物学等研究，设施化、精准化、模式化关键技术研发以及园林景观设计、休闲农业规划咨询、科普教育、新品种新技术示范推广等工作。

二、机构设置情况

广西壮族自治区农业科学院花卉研究所是独立核算的二级预算单位，设有设施蔬菜研究室、兰花育种研究室、兰花资源研究室、特色花卉育种研究室、特色花卉资源研究室、园林景观研究室、科研科、行政后勤办公室和财务室9个部门。组建有设施蔬菜科研团队、兰花遗传育种团队、兰花种质资源发掘与创新利用团队、特色花卉遗传育种团队、特色花卉种质资源发掘与创新利用团队、园林景观设计与植物应用团队6个科研团队。

第二部分：广西壮族自治区农业科学院花卉研究所2023年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：广西壮族自治区农业科学院花卉研究所2023年度部门决算公开附表。

第三部分：广西壮族自治区农业科学院花卉研究所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1327.47万元，其中本年收入920.63万元，较2022年度决算数增加165.04万元，增长14.20%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入898.70万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加260.60万元，增长40.84%，主要原因是我单位年中增人增资导致工资福利支出及工资计提项等人员经费同步增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00元，增长0.00%，主要原因是我单位没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

4.事业收入14.95万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.95万元，增长6.79 %，基本与上年保持一致。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位没有经营活动取得的收入，也没有经营活动资金安排的支出。

6.其他收入6.98万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0.36万元，增长5.44%，基本与上年保持一致。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）18.66万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加15.90万元，支出增加的主要原因是重新布置和整理科研大棚以及按规定按计划开展了专项审计。

8.上年结转和结余388.18万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少92.77万元，下降19.29%，主要原因是本年度从自治区科技厅、自治区农业农村厅等新立项的科研项目经费直接拨入农科院不再拨入我单位，且本年度科学研究活动产生的相关支出主要是由结转项目资金列支，从而导致收入大幅减少而支出不断增加，因此结转和结余经费逐年递减。

（二）本单位2023年度总支出1327.47万元，其中本年支出1036.40万元，较2022年度决算数增加165.04万元，增长14.20%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（类）865.91万元：主要用于单位机构运行费及社会公益研究及其他科学技术支出。较2022年度决算数增加162.26万元，增长23.06%，主要原因是我单位年中增人增资导致工资福利支出及工资计提项等人员经费同步增加。

2.社会保障和就业支出（类）94.28万元，主要用于在职职工的养老保险、职业年金的支出，较2022年度决算数增加94.28万元，增长100.00%，主要原因是上年度将本单位的基本养老保险缴费支出和职业年金缴费支出调剂到广西农科院统一列支，而本年度改由我单位直接列支。

3.卫生健康支出（类）29.07万元，主要用于在职职工的医疗保险支出，较2022年决算数增加1.94万元，增加7.15%，主要原因是年中增人增资导致人员工资、医疗卫生与计划生育支出等人员经费同步增加。

4.住房保障支出（类）47.14万元，主要用于在职职工的住房公积金支出，较2022年决算数增加1.31万元，增加2.86%，主要原因是我单位年中增人增资导致人员工资、住房保障支出等人员经费同步增加。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，与上年保持一致。

6.年末结转和结余291.07万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少94.75万元，下降24.56%，主要原因是本年度从自治区科技厅、自治区农业农村厅等新立项的科研项目经费直接拨入农科院不再拨入我单位，且本年度科学研究活动产生的相关支出主要是由结转项目资金列支，从而导致收入大幅减少而支出不断增加，因此结转和结余经费逐年递减。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出 898.70万元，较2022年度决算数增加260.60万元，增长40.84%。其中：基本支出744.70万元，项目支出154.00万元。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为790.66万元，支出决算为898.70万元，完成年初预算的113.66%。

（一）科学技术支出（类）年初预算为620.17万元，支出决算为728.41万元，完成年初预算的117.45%。其中：科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）年初预算466.17万元，支出决算574.21万元，完成年初预算的123.18%，主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出。预决算差异的主要原因是我单位年中增人增资导致工资福利支出及工资计提项等人员经费支出同步增加。科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）年初预算为154.00万元，支出决算为154.00万元，完成年初预算的100.00%，主要用于社会公益专项科研方面的支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算94.28万元，支出决算为94.28万元，完成年初预算的100.00%，其中：社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算62.85万元，支出决算为62.85万元，完成年初预算的100.00%，主要用于缴纳单位在职职工单位养老保险金；社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为31.43万元，支出决算为31.43万元，主要用于事业单位按规定应缴纳的职业年金。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算29.07万元，支出决算为29.07万元，完成年初预算的100.00%，主要用于事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算47.14万元，支出决算为47.14万元，完成年初预算的100.00%，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出744.70万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出（类）699.36万元，完成年初预算的122.05%。主要用于人员的基本工资、津贴补贴、伙食补助、绩效工资以及社保保险缴费支出等。预决算差异主要原因是我单位年中增人增资导致工资福利支出及工资计提项等人员经费支出同步增加。

（二）商品和服务支出（类）42.16万元，完成年初预算的95.84%。主要用于单位机构运行的办公费、差旅费、其他交通费、劳务费、维修（护）费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。预决算差异主要原因一是根据文件要求调减机关事业单位伙食补助费到上级部门统筹列支；二是为贯彻落实自治区关于“过紧日子”要求、进一步厉行节约，严控公务接待费、会议费等“三公两费”支出。

（三）对个人和家庭的补助支出（类）3.18万元，完成年初预算的16.19%，主要用于人员的离休费、退休费、抚恤金、医疗费补助以及其他对个人和家庭的补助等。预决算差异主要原因一是我单位离退休人员很少，故离退休人员生活补助补贴等支出少；二是我单位厉行节约办事业，严格审核非急需非刚性支出。年底其他对个人和家庭的补助支出指标有结余且已退回财政。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

2023年度政府性基金支出0.00万元，较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00 %。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

主要原因是我单位没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

主要原因是我单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.09万元，完成年初预算的30.00%，比上年增加0.09万元，主要原因是其他省（市、自治区）科研院所到我所开展学术交流等公务活动增加从而导致公务接待支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.09万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，主要原因是我单位未安排因公出国（境）活动。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增减0.00万元，原因是我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出0.09万元，完成年初预算的30.00%，比上年增加0.09万元，原因是其他省（市、自治区）科研院所到我所开展学术交流等公务活动增加从而导致公务接待支出增加。国内公务接待批次1次，人次8次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。我单位2023年度政府采购支出总额4.66万元，其中：政府采购货物支出4.66万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.48万元，占政府采购支出总额的31.78%，其中：授予小微企业合同金额1.48万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。（资金统计口径均为财政资金）

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度5个项目开展绩效自评，共涉及资金154.00万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%；组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元（无政府性基金项目）；组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元（无国有资本经营预算项目）。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目5个，项目支出总额154.00万元。其中，本级项目5个，本级项目支出154.00万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金134.00万元，占项目总数比例80.00%，占项目支出总额比例87.01%；1个项目评为二等，涉及资金20.00万元，占项目总数比例20.00%，占项目支出总额比例12.99%；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0.00%；0个项目评为四等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例0.00%。

自评发现的主要问题及原因：一是个别项目科研进度需要加快。植物开花时间受气候影响，部分实验数据未如期获得，且在论文撰写投稿、标准申请审定等需要较多时间，未能在本年度完成；二是服务覆盖面不断拓宽，但服务深度仍不足，对于各园区、企业的技术指导后续服务工作不够到位，还不能做到多环节多层次的服务跟踪与技术指导跟进；三是经营主体与服务团队之间融合度不够高，技术服务效果与预期有差距。

下一步改进措施：一是合理安排科研试验，按时推动试验进度，及时收集、整理数据，提高科研成果产出速度，做好总结与思考，提高实验技能。二是完善技术服务机制，制定服务计划，有序展开技术指导工作。联合园艺、植保、加工等领域相关专家，共同为企业提供技术支持；同时细化任务指标，高质量完成目标，满足企业多样化需求。

（2）部分重点项目绩效自评情况：我单位按照自评全覆盖要求，对2023年度全部项目支出开展绩效自评，自评覆盖面达100%，且我单位都是业务工作项目，没有重点项目，因此没有重点项目绩效自评情况。

3.部门绩效评价结果。

我单位组织开展项目绩效自评但未开展部门绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0元，国有资本经营预算支出0万元。

4.财政绩效评价结果。

无 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区农业科学院花卉研究所2023年度部门决算公开附表.xlsx