第一部分：广西壮族自治区农业科学院蔬菜研究所概况

一、本单位职责

广西壮族自治区农业科学院蔬菜研究所主要从事蔬菜优良新品种选育、蔬菜高新栽培技术研究、蔬菜病虫害综合防治技术研究以及蔬菜采后保鲜技术研究。以“让种菜者种出财富，让吃菜者吃出健康”为宗旨，立足广西，面向世界，围绕热区蔬菜产业和学科发展的重大需求开展研究，创新重要应用技术和基础理论，着重解决广西蔬菜产业急需的关键共性技术问题，积极开展科技成果转化和三农服务，培养专业人才，为广西蔬菜产业竞争力升级服务。

二、机构设置情况

本单位为广西壮族自治区农业科学院所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单表户，按照政府会计制度填报决算数据。纳入部门决算编制范围的独立核算单位共1个。

本单位设有办公室、财务科、科研科3个行政后勤部门和苦瓜、番茄茄子、冬瓜、辣椒、南瓜甜瓜、特色水生作物、叶菜、黄瓜、菜用豆和食用豆10个研究团队。

2023年年末财政预算补助开支人数为52人，其中具有正高级职称的12人，副高级职称26人，中级职称11人，博士13人。2023年年初财政预算补助开支人数为50人，调出10人，调入10人，公开招聘入职3人，退休1人，年末实有人数52人。

第二部分：广西壮族自治区农业科学院蔬菜研究所2023年度部门决算报表

 (此部分可另附表格，详见附件：广西壮族自治区农业科学院蔬菜研究所2023年度部门决算公开表)

第三部分：广西壮族自治区农业科学院蔬菜研究所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入2,804.38万元，其中本年度收入1,765.44万元，较2022年度决算数减少1,122.02万元，下降38.86%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1,694.44万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加347.32万元，增长25.78%，主要原因一是人员增加及绩效工资改革带来人员经费较上年净增加282.15万元；二是团队整合后，新调入本单位团队带来财政拨款项目经费较上年净增加42.00万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无变化，主要原因是我单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无变化，主要原因是我单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入52.37万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少292.99万元，下降84.84%，主要原因是事业单位机构改革后，我单位取消法人资格，大部分项目经费转移至院本级核算，事业收入减少。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数无变化，主要原因是我单位是公益性全额财政拨款事业单位，无经营行为，无经营收入。

6.其他收入18.63万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少11.4万元，下降37.96%，主要原因是银行存款基数及存款利率降低带来的利息收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）12.87万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加12.19万元，增长1792.65%，主要原因一是本年度实验室仪器设备及院基地大棚维修次数较多，维修费用较高；二是本年度净增加一名所部聘用人员，聘用人员费用增加。

8.上年结转和结余1,026.06万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少138.20万元，下降11.87%，主要原因一是本年度加快资金支出进度；二是本年度按计划结题完成的科研项目多、新增项目少。

（二）本部门2023年度总支出2,804.38万元，其中本年度支出2,068.66万元, 较2022年度决算数减少818.80万元，下降28.36%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（类）1,739.36万元：主要用于单位机构运行费及社会公益研究、其他应用研究支出。较2022年度决算数增加21.44万元，增长1.25%，主要原因是人员增加及绩效工资改革带来人员经费支出的增加。

2.社会保障和就业支出（类）181.82万元，主要用于在职职工的机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费支出，较2022年决算数增加181.82万元，增加100.00%，主要原因是全院大编制背景下，我所职工参加的机关事业单位基本养老保险和职业年金全部登记缴费在农科院本级单位名称下，2022年及以前年度的机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费支出直接调配指标至农科院本级支出，故未体现在本单位以前年度的支出数据，自2023年度开始，由所部直接转移支付，故费用增加100.00%。

3.卫生健康支出（类）56.04万元，主要用于在职职工的医疗保险支出，较2022年决算数增加1.19万元，增加2.17%，主要原因是2023年的增人增资社保基数变动，使得医疗卫生与计划生育支出与工资总额同比例增加。

4.住房保障支出（类）91.44万元，主要用于在职职工的住房公积金支出，较2022年决算数增加2.45万元，增加2.75%，主要原因是2023年的增人增资住房公积金基数变动，住房保障支出同比例增加。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是2022年及2023年支出大于收入，无结余资金进行分配。

6.年末结转和结余735.71万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少289.98万元，下降28.27%，主要原因一是本年度加快资金支出进度；二是部分项目当年完成结题验收，延续次年项目减少。因此科研项目的结转和结余较上年减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区农业科学院蔬菜研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出1,694.44万元，较2022年度决算数增加347.32万元，增长25.78%。其中：基本支出1,292.44万元，项目支出402.00万元。

广西壮族自治区农业科学院蔬菜研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,596.06万元，支出决算为1,694.44万元，完成年初预算的106.16%。

（一）科学技术支出（类）年初预算为1,265.36万元，支出决算为1,365.14万元，完成年初预算的107.89%。主要用于单位机构运行费及社会公益研究支出。预决算差异为99.78万元，主要原因是年中追加“2023年国家现代农业技术体系广西创新团队建设经费”项目经费40万元，追加2023年增人增资及抚恤金等经费86.26万元，年终其他对个人和家庭的补助支出（绩效工资）结余21.72万元，公务用车运行维护费、公务接待费、会议费、其他社会保障缴费结余合计4.76万元。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为182.87万元，支出决算为181.82万元，完成年初预算的99.43%。主要用于在职职工的机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费支出。预决算差异为1.05万元，主要原因是2023年缴费基数调整，年底养老保险和职业年金经费结余1.05万元。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为56.39万元，支出决算为56.04万元，完成年初预算的99.38%。主要用于在职职工的医疗保险支出。预决算差异为0.35万元，主要原因是2023年缴费基数调整，医疗保险经费结余0.35万元。

（四）住房保障支出（类）年初预算为91.44万元，支出决算为91.44万元，完成年初预算的100.00%。主要用于在职职工的住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1,292.44万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,194.77万元，完成年初预算的99.80%。主要用于人员的基本工资、津贴补贴、伙食补助、绩效工资以及社会保险缴费、住房公积金等支出。

（二）商品和服务支出81.29万元，完成年初预算的95.34%。主要用于单位机构运行的办公费、差旅费、其他交通费、劳务费、维修（护）费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、及其他商品和服务支出等。预决算差异为3.97万元，主要原因一是所内公务用车车况不佳，使用频率较低，致使公务用车运行维护费年终结余2.34万元；二是2023年公务接待费、会议费年终结余1.63万元。

（三）对个人和家庭的补助支出16.38万元，完成年初预算的43.00%。主要用于对个人和家庭的补助、在职及退休人员的体检费等支出。预决算差异为21.72万元，主要原因是支出范围受限，年底结余21.72万元经费退回国库。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度部门决算“三公”经费支出统计口径（附表9同）为财政拨款（含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款），请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.07万元，完成年初预算的29.08%，比上年减少0.31万元，主要原因是所内公务用车车况不佳，使用频率较低，致使公务用车运行维护费支出减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.79万元，公务接待费支出决算0.28万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，原因是我单位本年度无此项费用的预算和支出安排。

（二）公务用车购置及运行费支出0.79万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，原因是原因是我单位本年度无此项费用的预算和支出安排。

公务用车运行支出0.79万元，完成年初预算的25.24%，比上年减少0.46万元，原因是所内公务用车车况不佳，使用频率较低，致使公务用车运行维护费支出减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展机构运行及科学研究业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西壮族自治区农业科学院蔬菜研究所开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出0.79万元，平均每辆0.79万元。

（三）公务接待费支出0.28万元，完成年初预算的50.91%，比上年增加0.15万元，原因是2023年疫情结束，单位间加强往来沟通，使得公务接待费增加0.15万元。国内公务接待批次2次，人次26次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：接待兄弟科研院所科研交流1次，接待人次10人；接待乡村振兴考察团等1次，接待人次16人。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0.64万元，其中：政府采购货物支出0.64万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0.64万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.64万元，占授予中小企业合同金额的100.00%； 

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1.00辆，其中：副部（省）级领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车1.00辆，其他用车主要是我单位车改后保留的科研业务用车；单位价值50万元以上通用设备0.00台（套）；单位价值100万元以上专用设备0.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2023年度部门预算数2,791.05万元，执行数2,804.38万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我单位支出主要产出和效果目标完成匹配度较高，较好地完成了2023年度各项预算绩效目标。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目8个，项目支出总额402.00万元。其中，本级项目8个，本级项目支出402.00万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金377.00万元，占项目总数比例75.00%，占项目支出总额比例93.78%；2个项目评为二等，涉及资金25.00万元，占项目总数比例25.00%，占项目支出总额比例6.22%%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效评价体系设置不够系统科学，部分绩效指标设置存在个性指标弱化，共性指标固化虚化，权重设置不科学，指标笼统不具体，定性指标不可衡量，指标与项目关联性不强，没有突出问题导向，不利于实现绩效评价的准确性和效率性；二是相关科室、科研团队工作人员对于全面实施绩效管理工作重视程度不足，对于绩效管理工作理解不深入、编制经验不足，指标体系的实际应用和指标设置上还不够精细，可操作性不强，难以提供相关佐证材料,责任意识、业务能力有待加强；三是绩效激励约束作用不强，绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩制度执行还需进一步强化。

下一步改进措施：一是建立健全绩效目标设置和绩效评价体系，优化完善分行业、分类别绩效评价标准，促进绩效评价管理水平的不断提升；二是深入推进，全面提升绩效管理理念，加大宣传培训,进一步提升相关科室、科研团队工作人员对预算绩效管理科学性、必要性的认识，科学设置预算项目绩效指标，提高操作性，将预算项目绩效指标评价贯穿单位预算编制、执行、监督的全过程；三是完善机制，强化预算绩效责任约束，健全完善绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制，将绩效评价结果应用情况列入财政部门日常监管范围，定期开展专项检查。

（2）部分重点项目绩效自评情况

 “创新联盟专项(科技先锋队专项行动) ”项目预算绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，创新联盟专项(科技先锋队专项行动)项目自评得分为93.00分，一等，项目全年预算数为180.00万元，执行数为180.00万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：完成稳定推广重大蔬菜新品种2个：分别为桂农科系列苦瓜和番茄砧木的示范推广；熟化产业关键技术2项：分别为熟化大棚甜瓜蜜蜂授粉技术、番茄病毒病综合防控技术；实际稳定服务企业3家：其中2家签订有战略合作或技术服务协议，分别为广西现代立新种业有限公司、山东格瑞集团公司和广西格瑞公司；稳定打造成果转化基地2个：覃塘区大岭乡村心村-广西蔬菜产业科技先锋队科技示范基地、贵港市覃塘区裕港种植示范基地；开展蔬菜培训班-2023年广西基层农技推广体系改革与建设补助项目基层农技体系人员培训班，经调研服务企业及受训群众均表示满意，全年指标已保质保量完成。

自评发现的主要问题及原因：一是设置的部分数量指标及质量指标不可或不易获得佐证材料。如数量指标“熟化产业关键技术”，关键技术佐证材料难以获得；二是指标笼统不具体，定性指标不可衡量，如可持续影响指标“培养农村实用人才”等指标内容，在评价中难以获得培养农村实用人才的佐证材料，不能确实评价指标的完成情况。

下一步改进措施：在设置预算绩效指标及目标时，探索设置科学合理，客观真实反映科研支出与产出的，且易获得佐证材料的个性绩效指标及目标。

3.部门绩效评价结果。

我单位无部门绩效评价。

4.财政绩效评价结果。

我单位无财政绩效评价。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区农业科学院蔬菜研究所2023年度部门决算公开表.xlsx