广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2023年度部门决算
目 录
第一部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2023年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2023年度部门决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023 年度政府性基金支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所概况
一、本部门职责
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所是社会公益类农业科研单位。主要开展微生物学科研究，为“三农建设提供科技支撑。主要承担微生物资源多样性研究与前期开发，重要微生物及其产物检测和开发利用，农业有害微生物的鉴定与防控技术研究，食用、药用真菌研究与加工，菌种生产、新品种及推广等相关业务。
二、机构设置情况
本单位为广西壮族自治区农业科学院所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单表户，按照科学事业单位会计制度填报决算数据。纳入部门决算编制范围的独立核算单位共1个。
本单位设有办公室、财务科、药用真菌研究室、食用菌遗传改良研究室、食用菌分子辅助育种研究室、植物微生态研究室、食用菌栽培研究室、土壤微生物研究室、食用菌菌种研究与开发研究室。
2023年年末财政预算补助开支人数为35人，其中具有正高级职称的8人，副高级职称16人，中级职称8人，初级3人。2023年年初财政预算补助开支人数为37人，公开招聘入职人员2人，调离2人，退休2人，年末实有人数35人。
第二部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2023年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
上述报表详见附件(广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2023年度部门决算公开报表)。
第三部分：广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2023年度总收入2,324.25万元，其中本年收入1629.86万元, 较2022年度决算数增加393.09万元，增长31.78%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入1285.36万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加236.03万元，增长22.49%，主要原因是绩效工资总量、增人增资及随工资总额计算的社保等费用增加和国家现代农业技术体系广西创新团队建设专项资金等。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入。
4.上级补助收入75.00万元，比上年增加75.00万元，主要原因：主管部门转入食用菌清深加工无尘洁净实验室建设项目经费。
5.事业收入258.62万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加86万元，增加49.82%，主要原因是科研课题项目收入来源不稳定，没有可比性。
6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2023年度没有经营收入。
7.其他收入10.88万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：银行存款利息收入等。较2022年度决算数减少3.94万元，减少26.59%，主要原因是其他收入来源不稳定，没有可比性。
8.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2023年度没有使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
9.上年结转和结余694.39万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少169.75万元，减少19.64%，主要原因是跨年度在研科研项目结转下年继续使用减少。
（二）本单位2023年度总支出2324.25万元，其中本年支出1631.33万元, 较2022年度决算数增加224.81万元，增加15.98%。支出具体情况如下：
1.科学技术支出（类）1,399.77万元：主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出及直属公益性科研院所开展符合公益职能定位、代表学科发展方向、体现前瞻布局的自主选题研究工作而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出，用于示范推广的特色作物试验站、科技发展基金、基本科研业务费专项及科技先锋队等科研项目支出，较2022年度决算数增加98.19万元,增加7.54%，主要原因是绩效工资总量、增人增资及随工资总额计算的社保等费用增加，在研科研课题项目经费支出同比减少等。
2.社会保障和就业支出（类）126.06万元，主要用于在职职工的养老保险、职业年金的支出，较2022年度决算数增加了126.06万元，主要原因是2022年调减机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费指标，调增到主管部门代缴。
3.卫生健康支出（类）39.02万元：主要用于缴纳职工基本医疗保险费用，是根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。较2022年度决算数减少1.01万元，减少2.52%，主要原因是2023年退休2人、调离2人，从而减少医疗保险费的支出。
4.住房保障支出（类）66.47万元：主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。较2022年度决算数增加1.56万元，增长2.40%，主要是由于绩效工资总量及工资晋升等相应增加住房公积金支出。
5.结余分配22.51万元：为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等其中专用结余-科技成果转化发展基金9.28万元、事业单位转入非财政拨款结余13.24万元。
6.年末结转和结余670.41万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，包括事业收入、其他收入的结转和结余。较2022年度决算数减少23.98万元，减少3.45%，主要原因是部分在研项目结题，结转下年继续使用的科研经费减少，从而减少了当年结转和结余。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出1,285.36万元，较2022年度决算数增加236.03万元，增长22.49%。其中：基本支出922.36万元，项目支出363.00万元。
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,192.51万元，支出决算为1,285.36万元，完成年初预算的107.79%。
（一）科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）年初预算为654.10万元，支出决算为690.81万元，完成年初预算的105.61%。决算数大于预算数的主要原因是追加了新进人员与岗位晋升增加的工资、绩效及随工资总额按比例计算的社保等费用。机构运行主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
（二）科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）年初预算数为298.00万元，支出决算数为363.00万元，完成年初预算的121.81%。决算数比预算数增加的主要原因是（桂财教函〔2023〕180号）追加2023年国家现代农业技术体系广西创新团队建设经费65万元。社会公益研究主要用于直属公益性科研院所开展符合公益职能定位、代表学科发展方向、体现前瞻布局的自主选题研究工作而发生的项目支出。如用于示范推广的特色作物试验站、科技发展基金、基本科研业务费专项及科技先锋队等项目支出。
（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为88.63万元，支出决算数为84.04万元，完成年初预算的94.82%，决算数小于预算数的主要原因是退休2人、调离2人引起的社保费用缴费减少。主要用于事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴支付的事业单位在职职工的单位养老保险费用。
（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算数为42.02万元，年初预算数为44.32万元，完成年初预算的94.81%，决算数小于预算数的主要原因是退休2人、调离2人引起的社保费用缴费减少。主要用于事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴支付的事业单位在职职工的单位职业年金费用。
（五）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数为40.99万元，支出决算数为39.02万元，完成年初预算的95.19%，决算数小于预算数的主要原因是退休2人、调离2人引起的社保费用缴费减少。事业单位医疗主要用于事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。
（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为66.47万元，支出决算数为66.47万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出922.36万元，其中：人员经费863.23万元，主要包括：基本工资、绩效工资、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费59.14万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、其他交通费、工会经、其他商品和服务支出、办公设备购置费费等。支出具体情况如下：
（一）工资福利支出855.16万元，年初预算为807.58万元，完成年初预算的105.89%。决算数大于预算是绩效工资总量、职工职称晋升变动等增加的人员经费。
（二）商品和服务支出59.14万元，年初预算数59.24万元，完成年初预算的99.83%。决算数小于预算数是因为年末退回定额商品和服务支出-会议费0.1049万元。
（三）对个人和家庭的补助支出8.06万元，年初预算27.69万元，完成年初预算的29.11%。决算数小于预算数是因为在预算执行过程中落实过紧日子节约对个人和家庭的补助支出等。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。本单位2023年度没有政府性基金支出。
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本单位2023年度没有政府性基金支出预算。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。本部门2023年度没有国有资本经营预算支出。
广西壮族自治区农业科学院微生物研究所2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本单位2023年度没有国有资本经营预算支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.40万元，完成年初预算的100%，比上年决算数减少0.007万元，减少1.71%。与年初预算持平。其中：因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置费0万元，公务用车运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.40万元。主要原因是厉行节约，减少接待开支。公务接待费主要用于接待开支的工作餐费等支出。据统计，2023年公务接待批次为7批次，累计接待人数44人次。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是本单位2023年度没有因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排（厅、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。 2023年度本单位无因公出国（境）费支出。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是 2023年度本单位无公务用车购置费支出。
公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是 2023年度本单位无公务用车运行费支出。
（三）公务接待费支出0.40万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.007万元，原因是厉行节约，减少接待开支。国内公务接待批次7次，人次44次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位2023年度无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位2023年度政府采购支出总额28.36万元，其中：政府采购货物支出28.36万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.49万元，占政府采购支出总额的5.25%，其中：授予小微企业合同金额1.49万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的5.25%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.整体支出绩效自评结果。
我单位2023年度未开展整体支出绩效自评。
2.项目支出绩效自评结果。
(1)项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目8个，项目支出总额363万元。其中，本级项目8个，本级项目支出363万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金263万元，占项目总数比例75%，占项目支出总额比例72.45%；2个项目评为二等，涉及资金100万元，占项目总数比例25%，占项目支出总额比例27.55%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0%。
自评发现的主要问题及原因：一是职能部门、科研人员对绩效评价相关政策了解不足，对如何设置绩效指标和绩效目标一知半解，设置的部分指标不具可操作性；二是设置的指标预估不足，难以提供相关佐证材料，定性指标无法获得佐证材料；三是指标设置不合理、不科学，部分指标与业务关联性不强。
下一步改进措施：一是加强培训宣传，提高职能部门、科技人员对预算绩效相关政策的认识，提升预算项目绩效指标编制水平；二是设置的指标要具有可操作性，能充分体现重要性原则；三是强化业务与绩效指标的相关性，科学设置绩效目标。
（2）部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：
①根据年初设定的绩效目标，创新联盟专项(科技先锋队专项行动)项目自评得分为93分，一等，项目全年预算数为140万元，执行数为140万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全年联合企业合作社和村镇等打造乡村振兴科技示范村镇数量3个：食用菌产业科技先锋队-寿菌园公司-贺州市天峨县八腊村，食用菌产业科技先锋队-田林县华溢现代公司-田林县壮戏源种合作社，广西食用菌产业科技先锋队-灵川桂菌子现代农业发展有限公司-灵川县恩泽食用菌专业合作社；二是完成研究报告3份、其中2份在既定的时间内完成，余下一份由于受到冰冻雨雪等极端天气客观原因，其中有一个试验研究报告在2024年2月份完成；三是培训农民数量231人；四是通过对培训农民的问卷调查，获得满意或者比较满意95%以上。
自评发现的主要问题及原因：一是由于受到冰冻雨雪等极端天气客观原因，其中有一个试验研究报告在2024年2月份完成；二是年初申报预算绩效指标时，由于对所设指标预估不足，定性指标无法量化，难于提供相关佐证材料。
下一步改进措施：一是紧密结合项目任务及考核指标，科学设置预算绩效指标，尽可能做到可操作、可量化 ；二是合理安排技术人员及农民培训期数，尽可能降低实际培训人数与预算数的差异。
②广西农业科学院基本科研业务专项项目自评得分为93分，一等，项目全年预算数为90万元，执行数为90万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全年完成研究报告数量7份；二是完成课题3项；三是发表论文6篇；四是培养本科生人数8人；五是本科生满意度100%。
自评发现的主要问题及原因：一是部分项目已申请延期结题，致使实际完成课题数量数与指标数有偏差；二是指标设置不科学，目标不明确，本科生培养具有不确定性，预估不准。
下一步改进措施：一是结合项目实施进度及考核指标，科学设置预算绩效指标 ；二是加强预算项目绩效相关业务知识宣传及培训，科学编制预算绩效指标，提高编制质量。
3.部门绩效评价结果。
无。
4.财政绩效评价结果。
无。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十一、机构运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件
