目 录
第一部分：广西壮族自治区农业科学院经济作物研究所概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：广西壮族自治区农业科学院经济作物研究所2023年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：广西壮族自治区农业科学院经济作物研究所2023年度部门决算情况说明
一、2023 年度收入支出决算总体情况。
二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023 年度政府性基金支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西壮族自治区农业科学院经济作物研究所概况
一、本部门职责
广西壮族自治区壮族自治区农业科学院经济作物研究所是公益一类事业单位，现有在职员工56人，其中科技人员51人，目前研究作物包括油料（含花生、芝麻、油葵）、大豆、薯类（含马铃薯、木薯、甘薯、淮山、旱藕、粉葛）、麻类（含苎麻、红麻、黄麻、火麻），以及芋类、中草药、玫瑰茄等特色经济作物。本所拥有包括国家木薯改良中心广西壮族自治区分中心、广西壮族自治区壮族自治区国家作物品种测试站、广西壮族自治区壮族自治区院士工作站、广西壮族自治区良种培育中心（花生）、国家野生花生资源圃南宁分圃等科研平台。
二、机构设置情况
2023年年末独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，较上年度无增减。设有油料作物研究所、豆类研究室、大豆研究室、木薯及薯类研究室、粉垄与薯类研究室、马铃薯育种研究室、马铃薯甘薯研究室、麻类研究室。
第二部分：广西壮族自治区农业科学院经济作物研究所2023年度部门决算报表
（此部分可另附表格，详见附件：广西壮族自治区农业科学院经济作物研究所2023年度部门决算批复表）
第三部分：广西壮族自治区农业科学院经济作物研究所2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2023年度总收入3,594.02万元，其中本年收入1,981.19万元，较2022年度决算数增长88.15万元，增长4.65%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入1,778.53万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加343.04万元，增长23.90%，主要原因一是增人增资引起的人均标准提高的增加，二是创新团队科研项目经费的增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入为零。
3.国有资本经营预算财政拨款收入为零。
4.事业收入198.74万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少252.81万元，下降55.99 %，主要原因是科研立项项目经费的拨付到自治区农科院本级，到位本单位的科研项目经费减少。
5.经营收入为零。
6.其他收入3.92万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：银行存款的利息收入。较2022年度决算数减少2.09万元，下降34.78%，主要原因是银行存款减少导致的利息收入减少。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）40.08万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加14.97万元，增长59.62%，主要原因是用于弥补机构运行的不足的补助支出增加。
8.上年结转和结余1,572.75万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少214.68万元，下降12.01%，主要原因是本年度部分项目当年完成结题验收，延续次年项目减少。
（二）本部门2023年度总支出3,594.02万元，其中本年支出2,469.12万元, 较2022年度决算数增加336.30万元，增长15.77%。支出具体情况如下：
1.科学技术支出（类）2,102.30万元，较2022年度决算数增长140.47万元，增加7.16%，主要原因是增人增资引起的人员经费增加和创新团队项目立项引起的经费增加。
2.社会保障和就业支出（类）200.87万元，较2022年度决算数增长200.87万元，增加100%，主要原因是本年度职工养老保险和职业年金由本单位支出核算。
3.卫生健康支出（类）为62.37万元，主要用于在职职工的医疗保险支出，较2022年度决算数下降2.44万元，下降3.76%，原因是本年度人员调动引起的社保基数变动，导致医疗卫生与计划生育支出与工资总额同比例减少。
4.住房保障支出（类）103.58万元，主要用于在职职工的住房公积金支出，较20221年度决算减少2.61万元，下降2.46%，原因是人员调动引起的住房公积金缴存数变动。
5.结余分配为零，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数无变动。
6.年末结转和结余1,124.90万元，为本年度或以前年度
预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少447.85万元，下降28.48%，主要原因是本年度部分项目当年完成结题验收，延续次年项目减少。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西壮族自治区农业科学院经济作物研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出1,778.53万元，较2022年度决算数增加343.04万元，增长23.90%。其中：基本支出1,468.53万元，项目支出310万元。
广西壮族自治区农业科学院经济作物研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,663.80万元，支出决算为1,778.53万元，完成年初预算的106.90%。
（一）科学技术支出（类）年初预算为1,276.55万元，支出决算为1,411.71万元，完成年初预算的110.59%。主要用于社会公益研究、单位机构运行的支出。主要原因是年中追加了创新团队专项项目经费，以及基本支出中年终绩效和绩效增量人均标准提高。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算214.15万元，支出决算数为200.87万元，完成年初预算数93.80%，主要原因是此类支出为在职职工的养老保险和职业年金支出。
（三）卫生健康支出（类）年初预算66.03万元，支出决算数62.37万元，完成年初预算的94.46%。主要原因是2023年的增人增资社保基数变动不大。
（四）住房保障支出（类）年初预算107.07万元，支出决算数103.58万元，完成年初预算的96.74%。主要原因是2023年住房公积金支出调整不大且有人员调出导致支出减少。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1,468.53万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1,351.83万元，完成年初预算的103.91 %。差异的主要原因是涉及到人员变动及社保费用基数的调整。
（二）商品和服务支出99.80万元，完成年初预算的96.72%。差异的主要原因是涉及到三公经费的节约和公用经费的压减。
（三）对个人和家庭的补助支出16.90万元，完成年初预算的37.88%。差异的主要原因是涉及到对个人和家庭补助支出的压减。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
2023年度政府性基金支出为0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
2023年度国有资本经营预算支出为0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出5.00万元，完成年初预算的59.66 %，比上年减少2.71万元，主要原因是公务用车运行支出减少，车辆老旧导致出行使用减少，相应的燃油及过路费等减少。节约了经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算为零，公务用车购置及运行费支出决算4.36万元，公务接待费支出决算0.64万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出为零，年初无此项预算，与上年一致。
（二）公务用车购置及运行费支出4.36万元。其中：
公务用车购置支出为零，年初无此项预算，与上年一致。
公务用车运行支出4.36万元，完成年初预算的56.33%，比上年增减（减少）2.71万元，原因是车辆老旧导致出行使用减少，相应的燃油及过路费等减少。节约了经费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展科研业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西壮族自治区农业科学院经济作物研究所开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出4.36万元，平均每辆1.45万元。
（三）公务接待费支出0.64万元，完成年初预算的100%，与上年保持一致。国内公务接待批次7次，人次58次，无国（境）外公务接待。其中：兄弟科研院所交流批次7次，人次58人。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本部门无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。本部门2023年度政府采购支出总额1.33万元，其中：政府采购货物支出1.33万元。授予中小企业合同金额0.59万元，占政府采购支出总额的44.36%，其中：授予小微企业合同金额0.59万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额44.36 %；无工程采购和服务采购授予中小企业合同。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2023年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：其他用车3辆，其他用车主要是是日常下乡进行科技指导等；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
本部门2023年度部门预算数2,091.44万元，执行数3,594.02万元，从自评情况来看，本单位预算项目支出数为23个，纳入2023年度预算绩效自评数为23个，自评覆盖率达到100%。所有细项指标都按时完成，较好地完成了年度主要工作任务，整体项目支出绩效达到了预期效果。
2.项目支出绩效自评结果。
(1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目23个，项目支出总额628.85万元。其中，本级项目23个，本级项目支出628.85万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付为零。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金为零。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：11个项目评为一等，涉及资金508.16万元，占项目总数比例47.83%，占项目支出总额比例80.81%；12个项目评为二等，涉及资金120.69万元，占项目总数比例52.17%，占项目支出总额比例19.19%；无项目评为三等和四等。
自评发现的主要问题及原因：一是主要是预算调整项目较多，预算调整率偏大；二是部门预算指标设置考量不足，部分项目指标执行未能完成预期。
下一步改进措施：加强课题负责人对绩效指标设置合理性和规范性；继续加大对各课题负责人加快预算执行，实现相应的绩效目标；进一步激发科研人员创新科研的活力。
（2）部分重点项目绩效自评情况
“国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，评级为一等，项目全年预算数为95万元，执行数为95万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成年度产业调研报告和产业发展规划，建设示范基地2个以上，培训农民300人次以上，发生重大自然灾害时及时制定分区域的应急预案与技术指导方案，组织开展应急性技术指导和培训工作。
自评发现的主要问题及原因：某些预算指标的准确性和科学性还有待提高。
下一步改进措施：提前做好产业规划，充分利用项目专家组成果和技术优势。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
