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第一部分：广西农业科学院甘蔗研究所概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西农业科学院甘蔗研究所2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西农业科学院甘蔗研究所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西农业科学院甘蔗研究所概况

一、本部门职责

广西农业科学院甘蔗研究所成立于1956年， 隶属于广西农业科学院，是一家全额财政拨款的正处级农业科研事业单位，是一个以甘蔗新品种选育、生产技术创新和成果转化为主要科研任务的省级甘蔗专业研究所。建所六十多年来，科研成果显著，拥有育种研究室、种质资源创新研究室、生物技术研究室、农艺研究室、植保研究室、甘蔗质量品质检验检测室等研究机构，先后承担了国家、省级重点甘蔗科研攻关项目、国家糖料基地建设项目及应用基础研究等500多项，培育出甘蔗优良新品种71个（其中果蔗品种2个），有60多个科研项目分别获得国家、省部级科技进步奖等奖励，获授权专利350多项。这些成果大多已转化为生产力，解决一系列甘蔗生产中重大技术问题，创造了巨大的社会效益和经济效益，为广西乃至中国的甘蔗科学研究、蔗糖业的发展做出重要贡献。

二、机构设置情况

广西农业科学院甘蔗研究所下设办公室(科研与国际合作科)、财务科、成果转化科、基地后勤管理科、实验室综合管理办公室、育种研究室、植保研究室、栽培研究室(机械化研究室)、种质资源创新研究室、生理生态研究室、生物技术研究室、分子育种研究室等多个科室或下属机构。2023年末单位总资产6813.24万元，全所在职职工123人（在编89人，聘用34人），其中研究员21人，副研究员39人，博士生学位26人，硕士学位39人。

第二部分：广西农业科学院甘蔗研究所2023年度部门决算报表

 (此部分为表格，详见附件：广西壮族自治区农业科学院甘蔗研究所2023年度部门决算公开附表）

第三部分：广西农业科学院甘蔗研究所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入6,860.56 万元，其中本年收入4,286.66万元, 较2022年度决算数5,996.46万元增加864.10万元，增长14.41%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2,965.06万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数2,260.69万元增加704.37 万元，增长31.16%，主要原因是由于人员经费及公用经费比上年增加495.37万元，项目经费比上年也增加209万元所致。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入488.24万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数363.99万元增加124.25万元，增长34.14%，主要原因是由于2023年横向项目经费收入比2022年有所增加。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2023年度没有经营收入。

6.其他收入833.36万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数520.38万元增加312.98万元，增长60.14%，主要原因是由于2023年甘蔗所成果转化技术服务收入比上年有所增加导致。

7.使用非财政拨款结余212.09万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数20.66万元增加191.43万元，增长926.57 %，主要原因是由于2023年的自有资金收入无法满足当年的聘用人员经费和公用经费支出，超支212.09万元所致。

8.上年结转和结余2,361.81万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数2,721.54万元减少359.73万元，下降13.22%，主要原因是由于2021年以来大部分项目经费都是以农科院名义申报并管理，本单位（甘蔗所）结转结余项目经费大多是2021年以前以甘蔗所名义申报的项目，随着各年支出的增加，结转结余经费呈现逐年减少的态势。

（二）本部门2023年度总支出6,860.56万元，其中本年支出  4,760.43万元, 较2022年度决算数5,996.46万元增加864.1万元，增长14.41%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（类）4,167.85万元：主要用于人员和公用经费支出、农业科研项目课题支出。较2022年度决算数3,372.55万元增加795.3万元，增长23.58%，主要原因是由于2023年横向项目经费收入比2022年有所增加，相应的支出也增加。

2.社会保障和就业支出327.19万元，主要用于在职职工的养老保险、职业年金的支出，较2022年度决算数增加了 327.19万元，主要原因是2023年的机关事业单位基本养老保险、职业年金由我单位支付到上级主管部门统一缴纳。2022年同期是由上级主管部门直接调整部门预算指标，因此2022年支出为0万元。

3.卫生健康支出（类）101.05万元，主要用于职工基本医疗保险缴费（单位部分），较2022年度决算数98.94万元增加2.11万元，增长2.13%，主要原因是缴费基数增大（工资总额提高），从而导致基本医疗保险单位部分的缴费金额增加。

4.住房保障支出（类）164.33万元，主要用于职工住房公积金单位部分的缴费支出，较2022年度决算数163.13万元增加1.2万元，增长0.74%，主要原因是职工工资每年整体晋升以及部分职工职称职务晋升引起的工资变动从而影响住房公积金缴纳基数的变动，进而增加了住房公积金单位部分的缴纳金额。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是2022-2023年都没有结余分配。

6.年末结转和结余2,100.13万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数2,361.85万元减少261.72万元，下降11.08%，主要原因是由于2021年以来大部分项目经费以农科院名义申报并管理，本单位结转结余项目经费大多是2021年以前以甘蔗所名义申报的项目，随着支出的增加，结转结余经费呈现逐年减少的态势，故本单位2023年项目结转结余比上年有所减少。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西农业科学院甘蔗研究所2023 年度一般公共预算财政拨款支出2,965.06万元，较2022年度决算数2,260.69万元增加704.37 万元，增长31.16%。其中：基本支出2,376.06万元，项目支出589.00万元。

广西农业科学院甘蔗研究所2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,736.61万元，支出决算为2,965.06万元，完成年初预算的108.35%。

（一）科学技术支出（类）年初预算为2,142.27万元，支出决算为2,372.48万元，完成年初预算的110.75%。其中：

1.科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）年初预算1,633.27万元，支出决算1,783.48万元，完成年初预算的109.20%，主要用于单位为保证日常运转发生的人员及公用经费支出。预决算差异主要是因为年中增人增资导致人员工资及其计提项等人员经费增加。

2.科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）年初预算为509.00万元，支出决算为589.00万元，完成年初预算的115.72%，社会公益研究主要用于直属公益性科研院所开展符合公益职能定位、代表学科发展方向、体现前瞻布局的自主选题研究工作而发生的项目支出。如用于示范推广的特色作物试验站、科技发展基金、基本科研业务费专项及科技先锋队等项目支出。决算数比预算数增加的主要原因是追加“2023年国家现代农业技术体系广西创新团队建设经费”80.00万元，主要用于产业技术体系首席专家、岗位专家等项目支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为328.67万元，支出决算为327.19万元，完成年初预算的99.55%。其中：社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算219.11万元，支出决算为218.13万元，完成年初预算的99.55%，主要用于缴纳单位在职职工单位养老保险金；社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为109.56万元，支出决算为109.06万元，完成年初预算的99.54%，主要用于事业单位按规定应缴纳的职业年金。上述两项经费预决算收支基本持平。  

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为101.34万元，支出决算为101.05万元，完成年初预算的99.71%，主要用于职工基本医疗保险单位部分的缴费，预决算收支基本持平。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为164.33万元，支出决算为164.33万元，完成年初预算的100%。主要用于职工住房公积金单位部分的缴费支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2,376.06万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出（类）2,192.74万元，完成年初预算的109.33%。预决算差异主要是因为年中增人增资导致人员工资及其计提项等人员经费增加。

（二）商品和服务支出（类）153.42万元，完成年初预算的99.99%，预决算基本持平。

（三）对个人和家庭的补助支出（类）29.91万元，完成年初预算的43.68%。此部分款项主要用于职工慰问费、独生子女费及职工体检支出，其余未使用的经费指标退回财政。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度无政府性基金经费支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2023年度无国有资本经营预算经费支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出7.94万元，完成预算的99.75%，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算6.96万元，公务接待费支出决算0.97万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，主要是2023年度没有相应的预算经费。

（二）公务用车购置及运行费支出6.96万元。其中：公务用车购置0万元，公务用车运行支出6.96万元，完成预算的99.71%，比上年减少0.02万元，基本持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西农业科学院甘蔗研究所所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，实际使用2辆，全年运行费支出6.96万元，平均每辆3.48万元。

（三）公务接待费支出0.97万元，完成预算的98.98%，比上年增加0.01万元，基本持平。国内公务接待批次12次，人次86次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：兄弟科研院所等科研交流业务接待11批次，接待79人次；乡村振兴业务接待1批次，接待7人次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额133.1万元，其中：政府采购货物支出109.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出24.04万元。授予中小企业合同金额31万元，占政府采购支出总额的23.29%，其中：授予小微企业合同金额18.34万元，占授予中小企业合同金额的59.17%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的11.61%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的76.29%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆13辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车13辆，其他用车主要是用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）6台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2023年度未开展整体支出绩效自评。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目7个，项目支出总额589万元。其中，本级项目7个，本级项目支出589万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金579万元，占项目总数比例85.71%，占项目支出总额比例98.30%；1个项目评为二等，涉及资金10万元，占项目总数比例14.29 %，占项目支出总额比例1.70 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是相关科研人员对绩效评价相关政策了解不足，对绩效指标和绩效目标的设置不够具体，不能很好的反映项目的执行效果；二是指标值设定不够合理，部分指标与业务关联性不强，导致有些项目难以提供相关佐证材料，定性指标无法获得佐证材料。下一步改进措施：一是加强培训宣传，提高职能部门和科研人员对预算绩效相关政策的认知，提升预算项目绩效指标编制水平；二是各项目预算编制人需充分理解各绩效指标的内涵，对照本项目的工作性质，合理设置各级指标内容，且具有可操作性及关联性。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，创新联盟专项(科技先锋队专项行动)项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为305万元，执行数为305万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标，研发农业重大新品种数量3个，2023年通过桂糖63、64、69号3个甘蔗新品种登记；二是质量指标，当年课题验收合格率100%；三是时效指标，按合同要求按时结题率100%；四是成本指标，项目执行期内完成经费支出305万元；五是经济效益指标，应用成果企业、单位数量5个，服务农业企业合作社36家；六是社会效益指标，集成推广重大科技成果技术6项。

3.部门绩效评价结果。

无。

4.财政绩效评价结果（如有）。

无。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件：广西壮族自治区农业科学院甘蔗研究所2023年部门决算公开附表.xlsx