目    录

第一部分：广西农业科学院甘蔗研究所概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西农业科学院甘蔗研究所2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西农业科学院甘蔗研究所2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

 第一部分：广西农业科学院甘蔗研究所概况

一、本部门职责

广西农科院甘蔗研究所成立于1956年，隶属于广西农业科学院，是一家全额财政拨款的正处级农业科研事业单位，是一个以新品种、新技术创新和成果转化为主要研究方向的国内最大的省级甘蔗专业研究所。建所六十多年来，科研成果显著，拥有分子生物学实验室、基因工程实验室、生理生态实验室、甘蔗病虫检验检疫室等多个实验室，先后承担国家、省级重点甘蔗科研攻关项目、国家糖料基地建设项目及应用基础研究等300多项，培育出甘蔗优良新品种48个，有60多个科研项目分别获得国家、省部级科技进步奖等奖励。所取得的科研成果大部分都已转化为生产力，解决一系列甘蔗生产中重大技术问题，创造了巨大的社会效益和经济效益，为广西乃至中国的甘蔗科学研究、蔗糖业的发展做出重要贡献。

二、机构设置情况

甘蔗研究所下设办公室、行政科、财务科、育种室、试验场、成果转化科、植保室、农艺室、重点实验室、种质资源创新室、丁当基地、海南基地等多个科室或下属机构。2022年末单位总资产9425.61万元，全所在职职工125人（在编93人，聘用32人），其中研究员19人，副研究员43人，博士生学位28人，硕士学位41人。

 第二部分：广西农业科学院甘蔗研究所2022年度部门决算报表

 (此部分为表格，详见附件：广西壮族自治区农业科学院甘蔗研究所2022年度部门决算公开附表）

 第三部分：广西农业科学院甘蔗研究所2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入5,996.46 万元，其中本年收入3,254.26万元, 较2021年度决算数3,939.09减少684.83万元，下降17.39%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2,260.69万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数2,158.24增加102.45  万元，增长4.75%，主要原因是由于2022年拨入的人员和公用经费比上年增加98.45万元及项目科研经费比上年增加4万元所致。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入363.99万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数717.35减少353.36万元，下降49.26%，主要原因是由于2022年大部分项目经费以农科院名义申报和管理，故本单位2022年项目收入比上年有所减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。本单位2022年度没有经营收入。

6.其他收入520.38万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数1,063.50减少543.12万元，下降51.07%，主要原因是由于2022年甘蔗所成果转化技术服务收入大部分以农科院名义签订合同并作为农科院收入管理，另固定资产出租收入比上年减少40.12万元、利息收入比上年减少2.3万元共同导致。

7.使用非财政拨款结余20.66万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加20.66万元，增长100 %，主要原因是由于2021年收支平衡，而2022年超支20.66万元所致。

8.上年结转和结余2,721.54万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数3,339.15减少617.61万元，下降18.50%，主要原因是由于2021年以来大部分项目经费以农科院名义申报并管理，本单位结转结余项目经费大多是2021年以前以甘蔗所名义申报的项目，随着支出的增加，结转结余经费呈现逐年减少的态势。

（二）本部门2022年度总支出5,996.46万元，其中本年支出  3,634.62万元, 较2021年度决算数4,556.65减少922.03万元，下降20.23%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（类）3,372.55万元：主要用于人员和公用经费支出、农业科研项目课题支出。较2021年度决算数4,313.51减少940.96万元，下降21.81%，主要原因是由于2021年以来大部分项目经费以农科院名义申报和管理，本单位当年发生的科研项目支出主要是以前年度结转结余项目经费和当年财政预算项目经费，随着支出的增加，结转结余经费呈现逐年减少的态势，相应的支出也逐年减少。

2.卫生健康支出（类）98.94万元，主要用于职工基本医疗保险缴费（单位部分），较2021年度决算数91.08万元增加7.86万元，增长8.63%，主要原因是缴费基数增大（工资总额整体提高），从而导致基本医疗保险单位部分的缴费金额增加。

3.住房保障支出（类）163.13万元，主要用于职工住房公积金单位部分的缴费支出，较2021年度决算数152.05万元增加11.08万元，增长7.29%，主要原因是职工工资每年整体晋升以及部分职工职称职务晋升引起的工资变动从而影响住房公积金缴纳基数的变动，进而增加了住房公积金单位部分的缴纳金额。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是2021-2022年都没有结余分配。

5.年末结转和结余2,361.85万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数2,721.59减少359.74万元，下降13.22%，主要原因是由于2021年以来大部分项目经费以农科院名义申报并管理，本单位结转结余项目经费大多是2021年以前以甘蔗所名义申报的项目，随着支出的增加，结转结余经费呈现逐年减少的态势，故本单位2022年项目结转结余比上年有所减少。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西农业科学院甘蔗研究所2022 年度一般公共预算财政拨款支出2,260.69万元，较2021年度决算数2,158.24增加102.45  万元，增长4.75%。其中：基本支出1,880.69万元，项目支出380.00万元。

广西农业科学院甘蔗研究所2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,511.37万元，支出决算为2,260.69万元，完成年初预算的90.02%。

（一）科学技术支出（类）年初预算为1,921.39万元，支出决算为1,998.62万元，完成年初预算的104.02%。

其中：

1.科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）年初预算1,621.39万元，支出决算1618.62万元，完成年初预算的99.83%，主要用于单位为保证日常运转发生的人员及公用经费支出。预决算差异主要是由于追加人员经费73.67万元、调减伙食补助指标35.6万元、退回未使用部分指标额度40.84万元（其中对个人和家庭补助经费30.12万元、事业单位工作人员奖励0.2万元、其他社会保障缴费1.51万元、培训费1.97万元、会议费7.01万元、公务接待费0.02万元）等原因共同导致。

2.科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）年初预算为300.00万元，支出决算为300.00万元，完成年初预算的100%，社会公益研究主要用于直属公益性科研院所开展符合公益职能定位、代表学科发展方向、体现前瞻布局的自主选题研究工作而发生的项目支出。如用于示范推广的特色作物试验站、科技发展基金、基本科研业务费专项及科技先锋队等项目支出。

3.科学技术支出（类）应用研究（款）其他应用研究支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为80.00万元。决算数比预算数增加的主要原因是追加2022年国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金80.00万元，主要用于产业技术体系首席专家、岗位专家等项目支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为326.26万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算217.51万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，主要用于缴纳单位在职职工单位养老保险金；社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为108.75万元，支出决算为0万元，主要用于事业单位按规定应缴纳的职业年金。上述两项经费预决算差异主要原因是根据文件要求调减机关事业单位基本养老保险缴费及职业年金指标到主管部门统筹列支。  

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为100.60万元，支出决算为98.94万元，完成年初预算的98.35%，产生差异的原因主要是人员工资变动导致。主要用于职工基本医疗保险单位部分的缴费。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为163.13万元，支出决算为163.13万元，完成年初预算的100%。主要用于职工住房公积金单位部分的缴费支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,880.69万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出（类）1,734.20万元，完成年初预算的87.14%。产生差异的原因主要是年初预算数字包含了基本养老保险和职业年金共326.26万元，而此项支出是直接通过调减指标形成支出，没经过单位支付，故决算没包含此项支出；另外2022年追加工资性支出经费73.67万元共同导致。

（二）商品和服务支出（类）108.63万元，完成年初预算的70.89%。预决算差异的原因主要如下：年初预算数字包含了伙食补助费共35.6万元，而此项支出是直接调整指标支出，没经过单位支付，故决算没包含此项支出；另外2022年退回部分未使用的“公务接待费”0.02万元及“会议费”7.01万元、“培训费”1.97万元。

（三）对个人和家庭的补助支出（类）37.85万元，完成年初预算的55.69%。此部分款项主要用于职工慰问费、独生子女费及职工体检支出，其余未用指标30.12万元退回财政。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度无政府性基金经费支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2022年度无国有资本经营预算经费支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出7.94万元，完成预算的99.75%，比上年减少9.60万元，主要原因是2022年公务用车运行维护费预算指标额比上年减少9.58万元（公务用车6辆，有4辆待报废，只做了2辆车的运行维护费预算），公务接待费预算指标额比上年减少0.05万元、支出额比上年减少0.02万元共同导致。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算6.98万元，公务接待费支出决算0.96万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，主要是2022年度没有相应的预算经费。

（二）公务用车购置及运行费支出6.98万元。其中：公务用车购置0万元，公务用车运行支出6.98万元，完成预算的100%，比上年减少9.58万元，原因是2022年在编公务用车6辆，有4辆待报废，故只做了2辆车的运行维护费预算。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，广西农业科学院甘蔗研究所所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，实际使用2辆，全年运行费支出6.98万元，平均每辆3.49万元。

（三）公务接待费支出0.96万元，完成预算的97.96%，比上年减少0.02万元，原因是2022年财政安排的公务接待费预算指标比上年减少了0.05万元，故支出也相应减少。国内公务接待批次8次，人次90次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：科技成果转化业务接待 1批次，接待8人次；兄弟科研院所等科研交流业务接待7批次，接待82人次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额36.64万元，其中：政府采购货物支出11.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出24.98万元。授予中小企业合同金额22.43万元，占政府采购支出总额的61.22%，其中：授予小微企业合同金额20.34万元，占授予中小企业合同金额的90.68%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的19.73%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的80.58%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆16辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车16辆，其他用车主要是用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）6台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度所有预算项目支出均开展了绩效自评。本部门预算项目支出数为42个，纳入2022年度预算绩效自评数为42个，自评覆盖率达到100%。其中，组织对2022年度7个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金380.00万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，25个项目评为一等，占项目总数比例59.52%；4个项目评为二等，占项目总数比例9.52%；10个项目评为三等，占项目总数比例23.81%；3个项目评为四等，占项目总数比例7.15%。自评发现的主要问题及原因：一是某些预算项目的指标内容设置不够全面，指标值设定不够合理，导致有些项目的指标完成分数偏低；二是总体预算执行率偏低。下一步改进措施：一是加强培训宣传，各项目预算编制人需充分理解各绩效指标的内涵，对照本项目的工作性质，合理设置各三级指标内容；二是各项目负责人按照项目进展安排，加快上年结转资金的支出安排。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

我单位按照自评全覆盖要求，对2022年度全部项目支出开展绩效自评，自评覆盖面达100%，没有区分部分重点项目绩效自评情况。

 第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件1：广西壮族自治区农业科学院甘蔗研究所2022年度部门决算公开附表.xls